Ponad 7,5 mln zł na Urząd Miejski w Chodzieży. Na co poszły pieniądze?

Punktem wyjścia są dane zawarte w oficjalnym sprawozdaniu rocznym z wykonania budżetu Gminy Miejskiej w Chodzieży za 2025 rok.

W szczegółowym zestawieniu w rozdziale 75023 "Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)" zapisano plan po zmianach wynoszący 8 038 744,67 zł. Wykonanie zamknęło się kwotą 7 556 681,55 zł, czyli 94 proc. planu.

To o 482 063,12 zł mniej od ostatecznego planu – jest to nasze wyliczenie na podstawie dwóch kwot wykazanych w sprawozdaniu.

Nie należy jednak nazywać tej różnicy "oszczędnością". Dokument pokazuje wykonanie poszczególnych pozycji budżetowych, a niższe wykonanie planu może mieć różne przyczyny.

Największą pojedynczą pozycję stanowiły wynagrodzenia osobowe pracowników.

Plan wynosił 4 856 063,16 zł, natomiast faktycznie wydano 4 715 261,62 zł.

Do tego dochodziły m.in.:

• dodatkowe wynagrodzenie roczne – 334 755,42 zł,
• składki na ubezpieczenia społeczne – 849 560,02 zł,
• Fundusz Pracy i Fundusz Solidarnościowy – 108 199,02 zł,
• wynagrodzenia bezosobowe – 155 737,50 zł,
• wpłaty na PPK finansowane przez pracodawcę – 5 151,08 zł.

Po zsumowaniu tych sześciu pozycji otrzymujemy 6 168 664,66 zł.

Sprawdziliśmy to wyliczenie oddzielnie. Oznacza to, że wymienione wydatki na wynagrodzenia oraz związane z nimi składki i PPK stanowiły około 81,6 proc. całego wykonania rozdziału 75023.

To wyliczenie SuperChodzież.pl na podstawie danych źródłowych, a nie procent podany w dokumencie.

Utrzymanie administracji to jednak nie tylko wynagrodzenia.

W podstawowym paragrafie dotyczącym zakupu energii wykonanie wyniosło 106 627,44 zł. Na materiały i wyposażenie w podstawowym paragrafie wydano 85 635,72 zł, a na usługi remontowe 24 742,63 zł.

Znacznie większą pozycję stanowiły "usługi pozostałe". W podstawowym paragrafie było to 387 484,16 zł. W tabeli znajdują się również dwie dodatkowe pozycje tego rodzaju, oznaczone odrębnymi cyframi klasyfikacji budżetowej: 25 960,34 zł i 7 313,62 zł.

Nie będziemy przypisywać tym kwotom bardziej szczegółowego przeznaczenia, jeśli dokument w tabeli go nie rozdziela.

Sprawozdanie pozwala zobaczyć również mniejsze, ale interesujące z punktu widzenia mieszkańców pozycje.

Na usługi telekomunikacyjne wydano 33 074,40 zł. Krajowe podróże służbowe kosztowały 51 481,84 zł, a zagraniczne 3 802,06 zł.

W podstawowym paragrafie dotyczącym szkoleń pracowników wykonanie wyniosło 54 310,22 zł. W tabeli występują ponadto dwie kolejne pozycje szkoleniowe oznaczone odrębną klasyfikacją: 42 115,20 zł oraz 13 765,47 zł.

Dlatego nieprawidłowe byłoby napisanie, że wszystkie szkolenia kosztowały tylko 54,3 tys. zł.

Kolejną dużą pozycją były odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. W 2025 roku wyniosły 167 888,52 zł.

Wykazano również 115 211,16 zł w kategorii "różne opłaty i składki" oraz 10 981,73 zł kosztów postępowania sądowego i prokuratorskiego.

Analizując kwotę 7,56 mln zł, trzeba uwzględnić jeszcze jeden ważny element. Część wydatków rozdziału 75023 związana była z projektem "Cyberbezpieczny Samorząd w Gminie Miejskiej w Chodzieży", współfinansowanym ze środków europejskich.

W części dotyczącej wydatków bieżących projektu wykazano w tym rozdziale 95 837,22 zł. Dokument wskazuje m.in. zakup nowych licencji, subskrypcji i aktualnego oprogramowania oraz szkolenie informatyków Urzędu Miejskiego.

Projekt obejmował również inwestycje. Przykładowo serwer przeznaczony dla Urzędu Miejskiego kosztował 81 953,76 zł w części finansowanej z EFRR. W dokumencie występują też związane z nim kwoty 16 785,72 zł kosztów kwalifikowalnych oraz 6 302,52 zł wkładu własnego.

Jednocześnie część wydatków projektu zaklasyfikowanych do tego samego rozdziału dotyczyła również serwerów dla MOPS i Szkoły Podstawowej nr 3.

To ważne zastrzeżenie przy interpretowaniu całej kwoty 7,56 mln zł.

Poza projektem cyberbezpieczeństwa sprawozdanie wskazuje jeszcze 31 463,40 zł wydatków inwestycyjnych.

Za 15 731,70 zł zakupiono urządzenie wielofunkcyjne. Drugie urządzenie, opisane jako "Taskalfa+MYQ", również kosztowało 15 731,70 zł.

Łącznie daje to dokładnie 31 463,40 zł.

Kwoty 7,56 mln zł nie należy również mylić z wydatkami całego działu "Administracja publiczna".

W szczegółowej tabeli dla całego działu 750 wykazano 10 304 088,31 zł, przy planie 11 085 515,01 zł.

W tym samym dziale znajdują się bowiem również inne rozdziały. Przykładowo działalność Rady Miejskiej kosztowała 380 255,45 zł, z czego 322 371,87 zł stanowiły wydatki sklasyfikowane jako "różne wydatki na rzecz osób fizycznych".

Na promocję jednostki samorządu terytorialnego wydano natomiast 111 460,69 zł.

Najbezpieczniej więc powiedzieć, że w 2025 roku w rozdziale budżetowym 75023 "Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)" wykazano 7 556 681,55 zł wydatków.

Największą częścią były wynagrodzenia i związane z nimi obciążenia. Dokument pokazuje jednak również koszty energii, materiałów, usług, telekomunikacji, delegacji, szkoleń, funduszu socjalnego oraz wydatki inwestycyjne.

Szczegółowa analiza pokazuje zarazem, dlaczego przy czytaniu samorządowego budżetu trzeba uważać na proste określenie "koszt urzędu". W tym samym rozdziale znalazły się bowiem również wydatki projektu cyberbezpieczeństwa, z których część dotyczyła innych miejskich jednostek.